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आय और कर का मार्गदर्शन

पुरानी बनाम नई व्यवस्था, 80C, HRA — हर भारतीय करदाता को क्या पता होना चाहिए।

प्रिया एक छोटी जीत की खुशी में मुट्ठी उठाकर जश्न मनाती हुई

कर बचाना चोर रास्तों का नाम नहीं है। यह उन छूटों का इस्तेमाल है जो क़ानून ने पहले से आपके लिए लिखी हैं। एक घंटा बेसिक्स समझें, फिर हर साल अपनी आमदनी का 5–15% बचाते रहें।

पुरानी बनाम नई व्यवस्था

FY 2023-24 से नई व्यवस्था डिफ़ॉल्ट है। पर इसका मतलब यह नहीं कि वो आपके लिए बेहतर है।

पुरानी व्यवस्था — स्लैब दरें ऊँची, पर 80C (₹1.5 लाख), HRA, गृह ऋण का ब्याज, NPS, मेडिकल बीमा क्लेम कर सकते हैं। अगर छूट ₹3 लाख से ज़्यादा हैं तो बेहतर।
नई व्यवस्था — स्लैब दरें कम, पर सिर्फ़ स्टैंडर्ड डिडक्शन (₹75 हज़ार) और एम्प्लॉयर NPS मिलता है। कम निवेश वालों के लिए बेहतर।
कैसे चुनें — साल भर की छूट जोड़ें। ₹3 लाख से ज़्यादा हों तो पुरानी अक्सर जीतती है। वरना नई आसान और कम कर वाली है।

धारा 80C — आपकी ₹1.5 लाख की ढाल

सिर्फ़ पुरानी व्यवस्था में। ₹1.5 लाख की सीमा भरने के लिए इन्हें मिलाएँ।

EPF — सैलरी से अपने आप कटा हिस्सा इसमें गिनता है।
PPF — 7.1% कर-मुक्त, 15 साल का लॉक-इन। सुरक्षित और स्थिर।
कर-बचत सामूहिक निवेश योजना (ELSS) — 3 साल का लॉक-इन, इक्विटी रिटर्न, 80C में सबसे तेज़ बढ़ने वाला विकल्प।
गृह ऋण का मूलधन — पहले से भर रहे हैं? पहले से ही गिनता है।
निश्चित अवधि के जीवन बीमा का शुल्क — हाँ, आपका प्रीमियम भी छूट में आता है।

पूँजीगत लाभ की मूल बातें

शेयर, म्यूचुअल फंड या प्रॉपर्टी बेचने के मुनाफ़े पर कर — और जुलाई 2024 में दरें बदली हैं।

शेयर-आधारित निवेश का अल्पकालीन लाभ (< 1 साल) — मुनाफ़े पर 20% एक समान दर से कर।
शेयर-आधारित निवेश का दीर्घकालीन लाभ (> 1 साल) — साल भर में ₹1.25 लाख से ऊपर के मुनाफ़े पर 12.5%।
ऋणपत्रों में निवेश करने वाली योजनाएँ — चाहे जितने भी समय रखें, आपकी स्लैब दर पर ही कर लगेगा।
संपत्ति — बिना इंडेक्सेशन 12.5% LTCG, या इंडेक्सेशन के साथ 20% (सिर्फ़ जुलाई 2024 से पहले ख़रीदी प्रॉपर्टी पर)।

जोखिम और 5-वर्षीय प्रतिफल

इनकी आपस में तुलना

इस विषय में चर्चित साधनों के लिए संकेतक 5-वर्षीय CAGR (2020–2025) और सामान्य जोखिम।

साधन	5 वर्ष CAGR	जोखिम
PPF 15 साल लॉक-इन। EEE कर संबंधी स्थिति।	7.1%	कम
EPF केवल वेतनभोगी। ₹2.5 लाख/वर्ष तक EEE।	8.15–8.25%	कम

पिछला रिटर्न भविष्य की गारंटी नहीं है।

निवेश नियोजन पृष्ठ पर पूरी तुलना देखें →

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आपके लिए कौन-सी कर व्यवस्था सस्ती है?

अपना वेतन और वास्तव में ली जाने वाली कटौतियाँ भरें। हम वित्त वर्ष 2025-26 का कर दोनों व्यवस्थाओं में निकालकर विजेता, बचत और ब्रेक-ईवन दिखाएंगे।

कर व्यवस्थाओं की तुलना

पुरानी या नई कर व्यवस्था — कौन आपको ज़्यादा बचाती है?

वित्त वर्ष 2025-26 के लिए अनुमानित आंकड़े भरें। हम दोनों व्यवस्थाओं का कर निकालकर बताएंगे कौन जीतती है और कितने से।

चरण 1 — आपकी आय

वार्षिक सकल वेतन (₹)कुल CTC में से नियोक्ता का PF योगदान घटाकर — आपका सकल कर-योग्य वेतन।

चरण 2 — जो कटौतियाँ आप वास्तव में लेते हैं

ये केवल पुरानी व्यवस्था में गिनी जाती हैं। जो आप नहीं लेते, वहाँ 0 भरें।

धारा 80C निवेश (₹)EPF + PPF + ELSS + जीवन बीमा प्रीमियम + गृह ऋण का मूलधन। अधिकतम ₹1,50,000।स्वास्थ्य बीमा शुल्क — 80D (₹)स्वयं + परिवार ₹25,000 तक; वरिष्ठ माता-पिता के लिए ₹50,000 तक जोड़ें।NPS अतिरिक्त — 80CCD(1B) (₹)80C के अतिरिक्त। अधिकतम ₹50,000।आप जो HRA छूट ले सकते हैं (₹)केवल यदि आप किराया देते हैं और वेतन में HRA है। अनिश्चित हों तो खाली छोड़ें।गृह ऋण का ब्याज — 24(b) (₹)स्व-अधिकृत संपत्ति का ब्याज, अधिकतम ₹2,00,000।अन्य कटौतियाँ (₹)80E शिक्षा-ऋण ब्याज, 80G दान, 80TTA बचत ब्याज इत्यादि।

आगे बढ़ने के लिए वार्षिक वेतन भरें।

यह वित्त वर्ष 2025-26 के स्लैब पर आधारित 60 वर्ष से कम आयु के वेतनभोगी निवासी के लिए शैक्षिक अनुमान है। ₹50 लाख से अधिक आय पर सरचार्ज, पूँजीगत लाभ और व्यावसायिक आय शामिल नहीं। दाखिल करने से पहले CA से पुष्टि करें।

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